Em um cenário de crise econômica mundial, recheado de incertezas e alta volatilidade nos mercados, as empresas buscam cada vez mais instrumentos para proteção de suas exposições econômicas, bem como minimizar as assimetrias geradas no balanço e as volatilidades em seu resultado contábil.
Venha aprender tudo sobre Hedge Accounting e Mercado de Derivativos, e se torne um especialista nesses tão importantes temas, pouco dominados pelo mercado e que podem ajudar muito sua empresa!
Venha aprender com quem domina o assunto e sente na pele todos os desafios por detrás dele!
Agenda:
Outubro: 09, 14, 16, 21, 23, 28 e 30;
Novembro: 06, 11, 13, 18, 25 e 27.
Horário: das 19h às 22h via plataforma Teams.
Validade de acesso: 180 dias.
Curso 100% Ao Vivo
Certificado: Sim
A FBM Educação reserva-se o direito de alterar ou cancelar o curso que não atingir o número mínimo de alunos por turma.
- Estrutura do Mercado Financeiro
- Principais derivativos, suas características e utilidades
- Tipos de mercados e seus participantes
- Mecanismos de margens de garantias de derivativos
- Introdução ao gerenciamento de risco econômico
- O que é um hedge econômico e sua importância
- O que é um hedge contábil, suas utilidades e desafios
- Análise de assimetrias e limites de riscos
- Estudo de caso I - Aplicação de hedge contábil nas empresas
- Tipos de estruturas de hedge contábil – BACEN e IFRS
- Documentação de hedge – o que é requerido, desafios e aspectos normativos BACEN e IFRS
- Risco protegido – conceito, principais riscos que afetam o balanço das empresas, características e aspectos normativos BACEN e IFRS
- Objetos de hedge – designação, tipos de objeto e suas características e aspectos normativos BACEN e IFRS
- Instrumentos de hedge – designação de instrumentos financeiros elegíveis, características e aspectos normativos BACEN e IFRS
- Estudo de caso 2 – avaliando no detalhe uma estrutura de hedge em empresa do mercado
- Teste de efetividade – tipos de testes, aplicação em cada estrutura de hedge e aspectos normativos BACEN e IFRS
- Contabilização da parcela efetiva e não efetiva para cada tipo de hedge – BACEN e IFRS
- Inefetividade e análise de regressão
- Conceito do Non Zero Fair Value e aplicação do “the minimis”
- Estudo de caso 3 – Teste de efetividade
- Descontinuidade de estruturas de hedge – aspectos normativos BACEN e IFRS
- Contabilização dos efeitos de descontinuidade para cada tipo de hedge – BACEN e IFRS
- Divulgação – aspectos normativos requeridos – BACEN e IFRS
- Estudo de caso 4 – Exemplos de divulgação no mercado
- Exercício – Contabilização de uma estrutura de hedge, mensuração das parcelas efetivas e descontinuidade do hedge (end-to-end).
- Explorando estruturas de hedge contábil permitidas e não tão conhecidas pelo mercado
- Principais pontos de atenção, desafios e erros cometidos em estruturas de hedge contábil
- Dynamic Risk Management (DRM) – O que é e como esse modelo ajudará as empresas na aplicação da contabilidade de hedge
- Resolução CMN 4.966/21 – Principais conceitos e mudanças trazidas pelo regulador e diferenças para o IFRS
- Tipos de estruturas de hedge contábil
- Objetos de hedge, instrumentos de hedge, risco protegido
- Documentação de hedge e todos os seus requerimentos e desafios
- Testes de efetividade – tipos e como aplicá-los
- Descontinuidade de estruturas de hedge e seus efeitos
- Divulgações requeridas
- Registros contábeis de todas as etapas para cada estrutura de hedge (end-to-end)
☉ AUD: 40 pontos
☉ CMN: 40 pontos
☉ PROGP: 40 pontos
☉ PRORT: 40 pontos
☉ SUSEP: 40 pontos
☉ PERITO: 40 pontos
☉ PREVICAUD: 40 pontos
☉ PREVIC: 40 pontos
Pessoas que buscam um diferencial no currículo e que querem se tornar verdadeiros especialistas em um tema dominado por poucos no mercado financeiro.
Formado em Ciências Contábeis e Ciências Econômicas pela PUC-SP, com MBA em Gestão de Negócios e Finanças pela FIA Business School.
Possui mais de 20 anos de experiência profissional, tendo atuado como auditor na PwC por 14 anos, escritórios de São Paulo e Londres, atendendo multinacionais e grandes instituições financeiras. Atualmente, atua na área de Finanças do Itaú Unibanco, um importante conglomerado financeiro com negócios no Brasil e Exterior.
O fim dos impostos que conhecemos: o que muda com a reforma na tributação de compras e vendas
O curso tem como objetivo capacitar profissionais para compreender, implementar e avaliar controles internos eficazes dentro das organizações, alinhando-se às exigências da Lei Sarbanes-Oxley (SOX), regulamentações da CVM, frameworks COSO, ITGC e COBIT. Os participantes aprenderão a mapear riscos, definir controles, realizar testes de eficiência e avaliar a severidade de deficiências, garantindo conformidade regulatória e proteção contra fraudes e inconsistências financeiras.
Curso para fornecer os aspectos básicos e os conhecimentos nas normas contábeis norte-americanas.
Curso para aprofundar os conhecimentos nas normas contábeis norte-americanas.
Curso para aprofundar os conhecimentos nas normas contábeis norte-americanas.
Aprenda sobre os principais aspectos contábeis relacionados às Sociedades de Crédito Direto (SCDs)
[2º Turma] Entendimento sobre as principais novidades e alterações no padrão contábil das instituições reguladas pelo Banco Central do Brasil (BCB). As instruções normativas do BCB, de nºs 493 a 500, datadas de 26 de julho de 2024, fornecem uma visão prática sobre a nova dinâmica de contabilização. Essas instruções incluem, principalmente, os efeitos introduzidos pela aplicação das resoluções do Conselho Monetário Nacional (CMN) nº 4966/2021 e do BCB nº 352/2023.
Um curso único e o mais completo do mercado!
Você está preparado para enfrentar os desafios trazidos pelas mudanças regulatórias?
Nesse curso você aprenderá não somente os conceitos e normas relacionadas aos temas, como também suas aplicações práticas, além de entender melhor sobre o mercado, principais desafios, estruturas permitidas e não usuais, ampliando significativamente seus conhecimentos sobre os temas.
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