A transformação que este curso entrega
O curso passa a integrar, em sua abordagem, uma análise contextual da Reforma Tributária e seus reflexos no ambiente financeiro, sem alterar o foco técnico original.
A proposta é conectar o sistema vigente às tendências de transformação do modelo tributário brasileiro, permitindo ao participante compreender as mudanças de forma estratégica, com base em fundamentos sólidos de tributação, contabilidade e regulação.
A Reforma será tratada de modo interpretativo e conceitual, com ênfase nas implicações fiscais e gerenciais para as instituições financeiras, reforçando o papel do profissional como agente de integração entre compliance, eficiência e resultado.
O que você vai aprender
Você sairá do curso com uma visão estratégica da tributação no setor financeiro, capaz de:
- Gerir custos tributários com base em análise técnica;
- Aplicar incentivos e créditos fiscais de forma eficaz;
- Conectar tributação a indicadores financeiros e estratégicos;
- Atuar com mais segurança em planejamento tributário e compliance.
O resultado? Maior protagonismo, melhores decisões e mais valor agregado para os negócios.
Conteúdo programático
01Módulo 1 — Contexto do Setor e Introdução Tributária+
- Compreender a estrutura geral do sistema tributário brasileiro aplicado a instituições financeiras.
- Preparar o participante para interpretar o impacto dos principais tributos (IRPJ, CSLL, PIS/COFINS/ISS e IOF) nas operações bancárias. Compreender as mudanças da reforma tributária do consumo e a transição de modelos.
- Diagnóstico tributário inicial e compliance.
02Módulo 2 – Implicações da reforma tributária no setor financeiro+
- A substituição dos impostos do faturamento;
- Impactos financeiros sobre os principais produtos bancários;
- Não cumulatividade na cadeia de fornecedores e clientes;
- Planejamento fiscal no contexto da reforma tributária
03Módulo 3 — Incentivos, Benefícios Fiscais e Estruturas de Capital no Setor Financeiro+
- Explorar oportunidades de incentivo à inovação tecnológica no contexto financeiro.
- Capacitar os participantes para aplicar corretamente a Lei do Bem e outros benefícios fiscais.
- Lei 11.196/2005 (Lei do Bem): fundamentos legais, elegibilidade e operacionalização.
- Procedimentos de documentação técnica e compliance (laudos, relatórios anuais).
- Exemplos aplicados em fintechs, plataformas digitais e projetos de inovação em crédito.
- Juros sobre capital próprio;
- Debêntures com incentivos fiscais (Lei 12.431);
- Implicações e o comprometimento de incentivos fiscais na base de cálculo do imposto de renda.
04Módulo 4 — Gestão Tributária Aplicada ao Negócio Financeiro+
- Identificar o custo tributário nas operações financeiras
- Capacitar os participantes a construírem uma matriz de custos tributários por produto.
- Preparar propostas de redução de carga tributária e aumento de eficiência operacional.
- Análise do spread bancário: componentes de custo e margem tributária.
- Relacionamento entre custos tributários e indicadores de eficiência.
- Limitações legais e regimes distintos (Lucro Presumido x Lucro Real)
05Módulo 5 — Gestão dos impostos diferidos e a compensar+
- Analisar o impacto das perdas com créditos e a constituição de ativos fiscais diferidos.
- Planejar estratégias para maximização de uso de créditos fiscais e impactos em solvência.
- Efeitos no índice de Basileia e no capital regulatório.
- Estratégias de otimização de créditos tributários e controle de contingências.
- Estudo de consumo dos impostos diferidos;
- Gestão dos impostos a compensar.
06Módulo 6 — Planejamento Estratégico Tributário e Funding+
- Integrar o planejamento tributário à estratégia financeira e de funding.
- Compreender as implicações tributárias em operações nacionais e internacionais (funding externo).
- Planejamento tributário lícito e limites legais (art. 116 CTN, jurisprudência CARF).
- Estruturas de funding: captação intercompany.
- KPIs estratégicos: carga efetiva, índice de eficiência tributária, margem tributária, alíquota efetiva e Pilar 2.
07Módulo 7 — Casos práticos de precificação de produtos bancários+
- Estudar estratégias tributárias e financeiras de bancos (varejo x atacado).
- Formação de preço;
- Eficiência tributária: comparativo de indicadores (carga efetiva, ROE, Basileia).
Por que fazer este curso
Porque a tributação no setor financeiro impacta diretamente a rentabilidade e a estratégia das instituições. Neste curso, você aprenderá a gerir custos tributários de forma eficaz e otimizar indicadores de eficiência e alinhar decisões fiscais à estratégia do negócio. Torne-se um profissional diferenciado e estratégico em um dos segmentos mais desafiadores do mercado
Para quem é este curso
Profissionais das áreas fiscal, contábil, financeira, controladoria, auditoria, planejamento e consultores que atuem ou desejem atuar em instituições financeiras e áreas corporativas de grandes empresas.
Impacto na sua atuação profissional
Este curso posiciona o profissional como referência em tributação estratégica no setor financeiro — uma área crítica e cada vez mais valorizada. Ao dominar a relação entre tributos, funding e performance financeira, o aluno amplia suas possibilidades de atuação, conquista maior reconhecimento técnico e se torna apto a assumir funções de liderança, consultoria especializada ou tomada de decisão em ambientes regulados e competitivos.
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